医疗卫生行业

大三甲成都五院全面预算牵引医院经营管理



成都市第五人民医院(以下简称成都五院)简介:该院始建于1938年,医疗服务辐射成都西部区域10余个市县,覆盖人口400余万,是一所以微创技术和老年病综合治疗为特色的国家三级甲等综合性医院、国家级爱婴医院。编制床位1380张,实际开放床位1878张,年门、急诊100余万人次,年住院7万余人次,年手术近3万余台次。

 

伴随成都市药品零差率、分级诊疗等医改政策落地,基于“优化收入结构,降低运行成本”的总体诉求,成都五院需要对中长期/年度发展目标有较系统的思考并形成规划蓝图,需要在人才引进、物资材料资产设备采购、费用支出等方面与医院中长期/年度发展目标相匹配,需要通过事前规划指导医院业务运行中有效益的花钱,持续提升医疗服务质量,有效降低患者负担,实现医院、患者、员工的协调发展,产生良好的社会效益。

 

因此,成都医院希望通过全面预算管理及其信息化实现医院管理的触角由事后核算向事前规划和事中控制转变,以全面预算管理牵引医院经营管理。日前,成都五院全面预算管理信息化系统成功上线。

 

全面预算管理及信息化应用实践

 

成都五院财务科负责人介绍,成都五院全面预算管理信息系统建设采用了“管理+信息化”融合的模式。

 

管理方面,通过梳理和完善预算管理体系,为预算管理信息系统建设奠定了六方面的管理基础。

 

1)完成预算管理定位。循序渐进推进全面预算管理。将预算管理分为三个阶段循序渐进推进,现阶段实现由财务管理为中心的预算管理模式向以归口职能科室为中心的预算管理转变,运行1-2年后逐步推广到以业务科室为中心的全面预算管理。

 

2)建立预算管理组织。建立了预算管理委员会、预算管理办公室、归口职能科室组成了三级预算管理组织,财务科配置1名预算管理员,每个归口职能科室配置1名预算员。

 

3)明确预算管理指标。根据医院经济业务事项梳理了医院的医疗业务收入类、医疗业务支出类、专项收入类、专项支出类四类指标,一共包括288个预算指标。

 

4)建立了明确的预算编制和控制的责权利体系。明确了各预算指标编制科室,一共27个归口科室参与预算编制,形成了一套重点指标的编制方法,明确了预算指标控制方式,包括无需控制、禁止、特批三种控制类型。

 

5)梳理了预算管理流程。完善了各类型预算指标的预算编制、预算申请、预算调整、预算核销的流程。

 

6)建立了预算分析报表体系。根据管理决策要求建立了医疗业务和专项预算汇总表、预算执行进度表、指标执行汇总表、指标执行明细表等报表。

 

信息化方面。通过信息系统将医院预算管理思路在系统中进行了很好的落地。全面预算管理系统采用B/S架构设计,各预算操作员可以实现单点登录,根据权限划分进行便捷的完成预算管理相关操作。

 

成都五院全面预算管理信息化应用具有以下四大特色:(1)灵活快捷自定义预算基础数据,奠定系统运行基础,满足医院柔性化管理要求;(2)线上权责明晰高效预算编制,保障预算编制科学性;(3)流程自动流转控制预算执行,维护预算管理的权威性,提升预算执行效率;(4)数据自动高效采集预算分析,有效支撑医院管理决策。

 

全面预算管理与信息化成效

 

全面预算管理及信息化在成都五院应用和推广1年多时间以来,对医院的经营管理和运营管控成效明显,具体包括以下五个方面。

 

1)打造了预算管理文化。树立了良好的预算管理文化,先有预算才有业务发生,预算管理科室参与性提高。

 

2)完善了预算编制科学性。逐步形成了预算历史数据库,预算编制的方法更加科学,对业务指导性逐渐增强。

 

3)强化了预算执行控制性。由人为控制向系统控制的转变与结合,预算执行控制刚性加强,预算执行随意性降低。

 

4)提升了成本控制有效性。预算执行与绩效考核奖金挂钩,预算执行有据可查,预算考核有据可依,全院各科室在物资领用、人员配置、费用使用等方面的成本控制意识明显增强。

 

5)改善了管理决策实效性。预算执行数据可以随时抓取应用于预算分析,动态掌握预算执行进度,为医院管理决策调整和制定提供了准确及时的数据支持。

 

三点经验

 

1)院长高度重视。全面预算管理系统建设属于医院战略目标落地和资源配置的工具,并且预算覆盖科室多,预算范围广,需要院长牵头和重视。

 

2)循序渐进推进全面预算。要实现全面预算管理一步到位很难,可以采用由浅入深、以点到面的推进思路。

 

3)信息化与管理融合。不能把信息系统当做万能的工具,必须进行管理和信息化的良好互动,管理是信息化的基础,信息化是管理落地的支撑,二者缺一不可。向晓